31 декабря 2023 в 16:48:15
(51 неделя 15 часов назад)
23200
24.02.2016 18:23:19
Текст задания
Главбуху срочно нужна консультация по закрытию месяца (4 квартал). Бух 3.0 типовая.
Компания занимается переработкой рыбы.
Производство оформляют связкой документов Передача сырья в перераотку, Поступление из переработки (43-20.01)
Далее есть реализация товаров.
Закрывают месяц. В целом с 20.01 на 43 идет нормальное списание (адекватные суммы), а по 1 номенклатуре вылезают огромные суммы (в сравнении с остальрными). В результате себестоимость по этой позиции вместо 1000 р получается 100 000 (образно).
Задача осложнаятеся тем, что косяки были и за первые 3 квартала, но гл.бух не хочет туда лезть (пришла в компанию недавно).
В общем нужен человек с хорошем знанием БП и мезанизмом закрытия счетов по произвоводственным счетам.
Сразу вопрос: чем обусловлено использование связки документов Передача сырья в переработку и поступление из переработки??? В БП выпуск ГП собственными произв.подразделением отражается документом Отчет производства за смену, он и делает проводки 43 - 20!
Расчет себестоимости (с/с) в БП выполняется по номенклатурным группам (НГ) на 20 счете, если Ваши позиции относятся к одной НГ, то см.плановые стоимости по которым приходуется ГП - в соответствии с ней происходит списание доли стоимости с/с в рамках этой НГ. Еще посмотрите регистр Выпуск продукции, в нем вся информация для расчета с/с.
То, что в предыдущие 3 кв. с/с перекосилась, то эта стоимость уже осела на 43м и впоследствии пойдет на с/с 90-го. на закрытие и расчет с/с последующих месяцев это не влияет.